Льготы На Земельный Налог Для Пенсионеров В Московской Области

Содержание
  1. Льготы пенсионерам в Московской области по налогу на землю
  2. Особенности расчета
  3. Виды льгот
  4. Федеральные льготники
  5. Местные льготы
  6. Как получить
  7. Налоговые льготы для пенсионеров по налогу на землю московская область 2016
  8. О льготах на оплату земельного налога
  9. Правовая основа
  10. Платят ли пенсионеры налог на землю
  11. Льготы пенсионерам по земельному налогу
  12. Льготы пенсионерам по налогу на землю
  13. Региональная льгота на земельный налог для пенсионеров (2019 г.)
  14. Примеры отдельных региональных привилегий
  15. Как оформить льготу на земельный налог пенсионеру
  16. Требуемая документация
  17. Вычисление суммы пошлины
  18. Что такое земельный налог
  19. Как часто проводится переоценка стоимости участка
  20. Законодательство
  21. Льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области
  22. Кому даются земельные льготы
  23. Какие льготы положены пенсионеру в 2020 году
  24. Земельный налог в Московской области
  25. Расчёт
  26. Земельный налог в Московской области для пенсионеров
  27. Платят ли пенсионеры налог на землю?
  28. Земельный налог в московской области для пенсионеров
  29. Как рассчитать сумму налога?
  30. Какие факторы влияют на размер земельного налога?
  31. Льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области
  32. Кто имеет право?
  33. Как оформить льготы пенсионеру?
  34. Льготы пенсионерам в московской области по налогу на землю
  35. Должен ли пенсионер платить налог на землю
  36. Плательщики налога и объект налогообложения
  37. Фиксированный налоговый вычет с 1 января 2019 года для пенсионеров
  38. Порядок и правила расчета земельного налога на дачный участок
  39. Предельные значения налоговых ставок
  40. Льготы на дачные участки пенсионерам Москвы и Московской области
  41. Льготы по налогу на землю для пенсионеров в 2019 году
  42. Действующее налогообложение земельных участков
  43. Налоговые льготы по налогу на землю
  44. Региональные льготы по налогу на землю
  45. Имущественный налог для пенсионеров
  46. Как исчисляется земельный налог
  47. Как оформить льготы по земельному налогу
  48. Льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области в 2019 году
  49. Кто может рассчитывать на льготы по налогу на землю

Льготы пенсионерам в Московской области по налогу на землю

Льготы На Земельный Налог Для Пенсионеров В Московской Области

В Московской области вопрос о предоставлении земельной налоговой льготы для пенсионеров решается неоднозначно. В некоторых районах субъекта пожилые собственники не платят за землю вообще, в других территориальных образованиях им предоставляется возврат или вычет. В каких случаях пенсионерам в Московской области предоставляются льготы по земельному налогу и как их получить.

Особенности расчета

Размер и условия взимания сбора за землю зависят от следующих факторов:

  • От того, какое предназначение государство определило для данного участка. Ст. 7 ЗК выделят семь категорий земель РФ по цели использования. Несмотря на то что некоторые виды территорий не облагаются земельными сборами, пенсионеры обычно владеют теми участками, которые подвержены налогообложению.
  • От политики местных властей. Полученные средства поступают в муниципальный бюджет, поэтому городские и сельские администрации решают самостоятельно, устанавливать ли для социально незащищенных жителей привилегии и в каком размере. Они же назначают ставку для собственников. Обычно этот показатель колеблется в пределах от одной десятой до трех десятых процента.
  • При расчете суммы сбора обращается внимание на характер использования земли. Минимальная ставка назначается, если на участке выращивается сельхозпродукция для личного использования. Если земля используется не по назначению, налог будет выше.
  • Имеет значение площадь надела: чем больше земли в собственности, тем выше сумма сбора.
  • Если у землевладельца есть налоговые привилегии, они учитываются при назначении суммы сбора.

ВНИМАНИЕ! Налоговое законодательство устанавливает максимальную ставку земельного налога. Жители территориального образования не должны платить больше этого значения (ст. 394 НК РФ).

Важно следить за нововведениями в области налогового законодательства, так как неуплата налогов влечет штрафные санкции.

Виды льгот

Налоговым законодательством предусмотрены несколько способов снижения фискальной нагрузки на пенсионеров:

  • Освобождение от уплаты сбора.
  • Снижение суммы сбора на 50%.
  • Снижение налога на фиксированную сумму.

Предоставление конкретной привилегии зависит от категории получателя. Пожилые собственники могут быть разделены по возрасту, семейному положению, трудовому стажу и другим критериям. Иногда такого деления не проводится.

Федеральные льготники

Налоговое законодательство разрешает не платить земельный налог только гражданам, относящимся к коренным малочисленным народам, которые проживают на своих исконных территориях (ст. 395 НК РФ).

На федеральном уровне закреплен список лиц, имеющих право на налоговый вычет в сумме десяти тысяч рублей:

  • ветераны ВОВ;
  • герои военных действий;
  • герои РФ и СССР, кавалеры ордена Славы;
  • граждане, имеющие группу инвалидности;
  • лица, страдающие лучевой болезнью вследствие ядерных испытаний и учений;
  • жертвы техногенных катастроф.

Пожилые жители Московской области могут рассчитывать на налоговые привилегии независимо от политики муниципалитета, только если попадают в данный список льготников.

Местные льготы

Местные власти часто расширяют перечень лиц, которым предоставляются налоговые привилегии. Например, в Москве, согласно Закону МСК №74 “О земельном налоге”, полностью освобождаются от земельного сбора герои ВОВ, кавалеры ордена Славы. А на налоговый вычет имеют право:

  • инвалиды 1 и 2 группы;
  • инвалиды детства;
  • ветераны ВОВ и инвалиды боевых действий;
  • чернобыльцы и пострадавшие от ядерных испытаний;
  • один из многодетных родителей.

Факт получения пенсии не является основанием для получения привилегии. Но пенсионеры, проживающие в столице, часто попадают в перечень льготников по другим критериям.

На территории региона есть населенные пункты, администрация которых также расширяет список получателей льготы, предоставляя ее пенсионерам, например:

  • В поселении Медвежье-Озерское Щелковского района граждане пенсионного возраста могут платить за землю на 30% меньше, если их участок не больше максимального размера для дач, ИЖС, ЛПХ, а почетные пожилые жители получают аналогичную скидку в размере 50%.
  • В селе Васильевское Московской области введены льготы по земельному налогу для ветеранов труда в размере 50%.
  • Власти Одинцово освободили от платы за землю неработающих пенсионеров.
  • Одинокие старики вообще не платят налог в Павло-Посадском районе, а в Ивантеевке ставка для них снижена вдвое.
  • Малоимущие пожилые жители Ивантеевки вправе игнорировать плату за землю.

Это неполный перечень льготников местного уровня.

ВАЖНО! Привилегии по уплате земельного сбора касаются тех граждан, которые не используют земельные ресурсы в коммерческих целях.

Узнать о своих правах на льготы по налогообложению конкретного земельного участка пожилые собственники могут в местной администрации или в территориальном отделении ФНС.

Как получить

Оформление льготы на земельный налог для пенсионеров в Московской области носит заявительный характер.

ВНИМАНИЕ! Налогоплательщик должен сам обратиться в налоговую службу с пакетом документов для получения привилегий, на которые имеет право. В противном случае налог будет взиматься на общих основаниях.

Перечень документов:

  • паспорт;
  • пенсионное удостоверение;
  • ИНН;
  • свидетельство о собственности на земельный участок;
  • кадастровый паспорт на участок.

В зависимости от категории льготника и основания предоставления привилегии, сотрудники службы могут потребовать предоставления дополнительных бумаг, подтверждающих право заявителя.

Обращаться следует в ближайшее территориальное подразделение ФНС. Документы можно отправить по почте.

Льготы по земельному налогу для пенсионеров Московской области имеют территориальную специфику, так как этот вопрос находится в ведении муниципальных властей. На федеральном уровне пенсионеры не входят в список получателей данной привилегии.

Источник: https://govcare.ru/lgoty/pensioneram-po-nalogu-na-zemlyu-v-mo

Подписывайтесь на нас:Группа вконтактеГруппа в TelegramСтраница в Группа в ОдноклассникахДзен

Источник: https://zen.yandex.ru/media/urist/lgoty-pensioneram-v-moskovskoi-oblasti-po-nalogu-na-zemliu-5ad03e2b55876b6ea07ca102

Налоговые льготы для пенсионеров по налогу на землю московская область 2016

Льготы На Земельный Налог Для Пенсионеров В Московской Области

Налоговый кодекс своей статьей 395 разрешает бесплатное землепользование лишь представителям коренных малочисленных народов Севера, Дальнего востока и Сибири.

Только жители этих труднодоступных регионов могут быть освобождены от уплаты налога. Перечислены и те, кто может надеяться на льготы по уплате.

Сэкономить 10000 рублей могут россияне, являющиеся:

  • ветеранами ВОВ;
  • военными пенсионерами любых силовых структур;
  • героями военных действий;
  • героями России или Советского Союза, кавалерами ордена Славы;
  • инвалидами;
  • жертвами лучевой болезни в результате участия в ядерных испытаниях;
  • пострадавшими от техногенных катастроф.

Автоматически делать послабление по уплате земельного налога никто не будет. Если пенсионер имеет право на льготы по этому списку, он должен подать заявление на получение этих льгот. Для этого необходимо обратиться в ближайшее отделение НИ.

Посмотрите небольшое видео о ставке земельного налога в Московской области.

К заявлению должны прилагаться документы:

  • подтверждающие право на льготу (справки об инвалидности, ранениях, заболеваниях, наградах, удостоверение ветерана);
  • паспорт;
  • относящиеся к земельному участку.

Как альтернативный вариант, можно использовать почту. Заказным письмом отправляются копии требующихся документов, при этом заверять их у нотариуса не обязательно. Работники инспекции проверят возможность получения льготы и дадут свой ответ.

О льготах на оплату земельного налога

Исходя из определений законодательства, земельные сборы – это обязательная плата, средства за которые идут в местные бюджеты. Размер выплат устанавливается местным законодательством и является обязательным для всех владельцев.

В Земельном кодексе изложена информация о гражданах, которые имеют право на льготы. Информация в законе, касающаяся льгот на земельное налогообложение, касается предприятий. О них написано много и подробно.

Так как многие пенсионеры стремятся при уходе на заслуженный отдых иметь собственный земельный участок, то их интересует вопрос о том, каким образом устанавливается налог на землю для пенсионеров. При небольшом размере пенсии этот вопрос очень актуален.

О налоге на садовый участок для пенсионеров в 2019 году, читайте здесь.

На основании НК РФ все предприятия и физические лица, имеющие во владении земельные участки с правом бессрочной собственности, являются плательщиками в обязательном порядке. Не платят налоги только те граждане, которые владеют землёй на правах арендаторов или имеют право безвозмездного пользования на определенный срок.

Перечень категорий людей, которые имеют право на льготу или освобождаются от налога, имеется в НК РФ, и он изложен чрезвычайно кратко:

  • Коренные малочисленные народности, которые живут на Дальнем Востоке, на Севере, в Сибири.
  • Представители северных народностей, использующие землю с целью сохранения своего традиционного образа жизни и народных промыслов.

Это позиция федерального законодательства. Но на местном уровне законодательная власть обладает правом ввести свои правила налогообложения в плане льгот, так как это решение передано в муниципальные ведомства.

В виде рекомендации в законе установлены категории граждан, для которых земельный налог может быть уменьшен на 10000 рублей с одного плательщика:

  • Ветераны ВОВ.
  • Ветераны боевых действий всех силовых структур.
  • Герои военных действий, удостоенные званий Героев России, Героев Советского Союза, кавалеры ордена Славы.
  • Инвалиды 1 и 2 групп, боевых действий, детства, ВОВ.
  • Граждане, ставшие инвалидами, получившие лучевую болезнь в результате участия в ядерных испытаниях.
  • Граждане, пострадавшие от техногенных катастроф.

К категориям льготников относятся военные пенсионеры всех силовых структур: МВД, МЧС, Вооружённых Сил РФ и др.

Исходя из позиций, обозначенных федеральным законодательством, региональные власти обязаны внести в местные законы о землепользовании пункт об освобождении от налогообложения на землю граждан данных категорий. Местные власти могут установить свои налоговые льготы для граждан пенсионного возраста.

Федеральное законодательство не рассматривает пенсионеров как отдельную категорию, которая имеет право на льготы в уплате налогов на землю, но им предоставляются, тем не менее, определённые послабления в других видах налогов.

Правовая основа

Говоря о том, должен ли пенсионер платить налог на землю, стоит отметить, что основным нормативом, регулирующим особенности начисления земельного налога для пенсионеров в 2019 году, считают НК РФ. Вместе с тем, местные власти также могут издавать свои подзаконные акты, регламентирующие, в каком объёме налог на землю пенсионер будет выплачивать.

Платят ли пенсионеры налог на землю

Многих лиц, достигших определённого возраста, интересует, освобождаются ли пенсионеры от уплаты земельного налога? Нужно сказать, что заплатить пошлину обязаны все физлица, сюда же относят и пенсионеров. Таким образом, полностью освобождаемых федеральными нормативами от произведения выплат нет.

Однако хоть такая группа граждан и не освобождены от уплаты налога на землю, они выплачивают средства с некоторыми привилегиями.

Помимо этого, муниципалитет вправе установить дополнительные льготы, даже полностью освободить от выплат. Как от земельного налога, так и от налога другого вида, отнесённого к местным.

Правда, подобное освобождение в одном регионе не обязывает других субъектов федерации поступить так же.

Полностью отменяют пошлину, как правило, в исключительных ситуациях, к которым причисляют:

  • проживание малочисленных народов на территории Сибири, Дальнего Востока и Севера;
  • владение наделом согласно арендному соглашению;
  • эксплуатацию почвы на праве безвозмездного использования;
  • владение наделами, составляющими паевой инвестиционный фонд.

Кроме того, не требуется проплачивать сбор на такие объекты:

  • изъятые либо ограниченные в обороте;
  • представляющие часть лесного либо водного фонда;
  • считающиеся владением многоквартирного дома.

Помните, мы говорим о местной пошлине. Поэтому сумма, которую я плачу на своей территории, может значительно разниться от объёма тех средств, что будет перечислять гражданин, проживающий в иной местности.

Льготы пенсионерам по земельному налогу

Выше мы уже определили, что представители пенсионного возраста также считаются субъектами налогообложения, а все земли и имущество, размещённое на них, облагаются земельным и, соответственно, имущественным налогом.

Однако чтобы хоть как-то уменьшить финансовый груз на эту часть населения, нормативами установлены льготы на земельный налог, а также на имущественный налог (на недвижимость иного характера: дома, квартиры, парковочные места и т.

д.).

Независимо от того, является ли налог местным либо федеральным, все привилегии делят на два вида. Вот и льготы на земельную пошлину пенсионерам предоставляются двух типов: федеральные и региональные.

Первые льготник получает независимо от месторасположения надела.

Узнать подробнее, подлежит ли уплате налог на надел в той либо иной местности, можно на ресурсе ФНС.

Льготы пенсионерам по налогу на землю

С прошлого года действует налоговая льгота пенсионерам на 6 соток принадлежащего им надела. Т.е. гражданам, пребывающим на пенсии, положен вычет, суть которого заключается в снижении базы налогообложения на цену за 600 кв. м. кадастровой стоимости облагаемой пошлиной почвы.

Воспользоваться привилегией возможно лишь на один надел, несмотря на его локацию по выбору налогоплательщика.

Говоря о том, каких ещё граждан касается подобная привилегия, стоит определить, что не платят налог в полном объёме следующие категории:

  • лица, получающие пенсию;
  • пенсионеры по возрастным показателям;
  • ветераны и инвалиды войны;
  • инвалиды 1 и 2 групп, а также инвалиды с детства;
  • герои РФ и СССР;
  • пострадавшие от Чернобыльского взрыва и некоторые другие.

Региональная льгота на земельный налог для пенсионеров (2019 г.)

Ранее оговаривалось, что муниципальными властями могут устанавливаться дополнительные привилегии по уплате земельного налога на земельный участок. Рассмотрим для примера несколько из них.

Примеры отдельных региональных привилегий

Обязательство пенсионеров платить налог на землю существует по всей стране. В нынешнем году на местном уровне действуют следующие льготы по уплате налога:

  • в Москве 1 млн руб. предоставляется таким категориям:
  1. инвалидам с детства, и 1, 2 групп;
  2. ветеранам и инвалидам войны;
  3. потерпевшим от ЧАЭС;
  4. многодетным семьям;
  • в Санкт-Петербурге пенсионеры не оплачивают сбор для наделов площадью до 2500 кв.м.;
  • в Екатеринбурге привилегия устанавливается в сумме 800 тыс. руб. для наделов, на которых ведут личное подсобное хозяйство, организовывают индивидуальное строительство, а также в объёме 200 тыс. руб. для дачного, огородного либо садового хозяйства.

Как оформить льготу на земельный налог пенсионеру

Когда налогоплательщик уверен, что вправе требовать привилегию, чтобы её получить, потребуется обратиться в органы ФНС с заявлением. Подать его можно одним из следующих вариантов:

  • принести лично;
  • переслать почтой;
  • воспользоваться услугами МФЦ;
  • онлайн через Личный кабинет.

В случае правильно оформленных документов льготнику предоставляется привилегия. Если в ответе не будет указан срок её применения, то получающие льготу лица, не пишут подобное заявление на следующий год повторно.

Требуемая документация

Для получения привилегии при уплате налога на землю для пенсионеров в 2019 году вместе с заявлением потребуется подать такие материалы:

  • для инвалидов – медицинскую документацию;
  • для героев России либо СССР – бумаги, подтверждающие присвоение подобного звания;
  • для пенсионеров – соответствующее удостоверение и т.д.

Вычисление суммы пошлины

Нужно или нет, пенсионерам уплачивать сбор и сколько он будет, определились. Важно оговорить, что если в регионе налог не отменили для рассматриваемой группы лиц, и оплата пенсионерами всё равно должна производиться, он рассчитывается точно так же, как и для прочих физлиц.

Так, если отмена не произошла, либо не полностью освобождает гражданина от уплаты сбора, его размер будет исчисляться из следующих показателей:

  • Б – налоговая база (кадастровая стоимость надела);
  • С – ставка (своя в каждом субъекте федерации);
  • К – коэффициент (высчитывается исходя из времени владения ресурсом);
  • Д – доля собственности;
  • Л – размер льготы (если есть).

Формула расчёта величины налога: Б * С * К * Д – Л.

Источник: https://PravoNedv.ru/nalogi/dlya-pensionerov-na-zemlyu.html

Что такое земельный налог

h2

1,0,0,0,0–>

Территория России состоит из множества административных образований, каждое занимает большие участки земли. За использование природных ресурсов нужно платить налоги, как того требует Конституция РФ.
Земельный налог относится к имущественным сборам, поэтому применяется относительно лиц, которые являются собственниками участка.

p, blockquote

3,0,0,0,0–>

Глава 31 НК:

p, blockquote

4,0,0,0,0–>

  • раскрывает общие положения;
  • обозначает рекомендуемые ставки;
  • определяет сроки уплаты и алгоритм исчисления взносов.

Министерство через федеральное законодательство выявляет суть основных понятий, местные власти адаптируют нормативную базу под свои потребности. Поэтому размер сборов в регионах, городах и соседних деревнях может заметно разниться.

p, blockquote

5,0,0,0,0–>

Как часто проводится переоценка стоимости участка

Специалисты могут оценивать цену земли не чаще, чем 1 раз в 3 года. Обычно оценщики берут готовые сведения, которые записываются в процессе постановки на учет. Кадастровая стоимость не является конфиденциальной информацией. Чтобы оценить участок необходимо обратиться к специалистам, которые работают в Росреестре.

Законодательство

По определению, данному в 12 статье НК РФ, местным является налог, установленный Кодексом и нормативно-правовыми актами выборных органов местных самоуправлений на территории муниципальных образований. К местным относится земельный сбор.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

Как и для любого другого налога, земельный налог имеет перечень льготников. Применение льгот регулируется на уровнях:

  • федеральном – положения Налогового Кодекса РФ, главы 31 – льготы, предоставлены в соответствии с частью 5 статьи 391.
  • региональном – каждым субъектом РФ должны быть закреплены налоговые ставки для конкретной категории плательщиков, а также дополнительный перечень льготников, кроме установленного НК РФ, в «Законе о земельном налоге»

Источник: https://trud.okd1.ru/konsultacziya/nalogovye-lgoty-dlya-pensionerov-po-nalogu-na-zemlyu-moskovskaya-oblast-2016/

Льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области

Льготы На Земельный Налог Для Пенсионеров В Московской Области

Каждый, достигая пенсионного возраста, надеется на определенную поддержку от государства. Но в разное время и поддержка осуществлялась разная.

Например, после перестройки пенсионеров освобождали от земельного налога. Но продлилось это не так долго, как того бы хотелось.

На сегодняшний же день общефедеральный закон о земле не выделяет пенсионеров как таковых в качестве льготников и субсидии лишние им не выплачивает. Предоставлять льготы старикам по земельному налогу или нет, зависит сегодня от желания каждого отдельно взятого муниципалитета.

Кому даются земельные льготы

Налоговый кодекс своей статьей 395 разрешает бесплатное землепользование лишь представителям коренных малочисленных народов Севера, Дальнего востока и Сибири.

Только жители этих труднодоступных регионов могут быть освобождены от уплаты налога. Перечислены и те, кто может надеяться на льготы по уплате.

Сэкономить 10000 рублей могут россияне, являющиеся:

  • ветеранами ВОВ;
  • военными пенсионерами любых силовых структур;
  • героями военных действий;
  • героями России или Советского Союза, кавалерами ордена Славы;
  • инвалидами;
  • жертвами лучевой болезни в результате участия в ядерных испытаниях;
  • пострадавшими от техногенных катастроф.

Автоматически делать послабление по уплате земельного налога никто не будет. Если пенсионер имеет право на льготы по этому списку, он должен подать заявление на получение этих льгот. Для этого необходимо обратиться в ближайшее отделение НИ.

Посмотрите небольшое видео о ставке земельного налога в Московской области.

К заявлению должны прилагаться документы:

  • подтверждающие право на льготу (справки об инвалидности, ранениях, заболеваниях, наградах, удостоверение ветерана);
  • паспорт;
  • относящиеся к земельному участку.

Как альтернативный вариант, можно использовать почту. Заказным письмом отправляются копии требующихся документов, при этом заверять их у нотариуса не обязательно. Работники инспекции проверят возможность получения льготы и дадут свой ответ.

Какие льготы положены пенсионеру в 2020 году

Помимо местных земельных льгот, всем пенсионерам России положена помощь в виде:

  • налоговых вычетов из НДФЛ. При покупке или строительстве жилплощади пенсионеру могут пересчитать уплаченную по налогу сумму за три года;
  • освобождения от имущественного налога. Освобождаемый имеет такое право лишь в отношении какого-либо одного из объектов собственности (либо на дом, либо на квартиру, либо на гараж). За остальные объекты придется платить;
  • освобождения от НДФЛ при начислении страховых и накопительных пенсий и фиксированных выплат к ним, при получении подарков и материальной помощи, при оплате санаторных путевок и медобслуживания;
  • субсидии по оплате ЖКХ, если за жилищно-коммунальный комфорт отдается более 22% пенсии;
  • доплаты к мизерного размера пенсии. Пособие должно приравнивать размер пенсии к прожиточному минимуму.

Земельный налог в Московской области

Общие для всей Московской области законы умалчивают о пенсионерах. Внутри области отдельные муниципалитеты все же идут навстречу достигшим почтенного возраста людям:

  • в Одинцово освобождаться от земельного налога имеют право все неработающие пенсионеры;
  • в Павлово-Посадском районе субсидии облегчают жизнь только одиноким пенсионерам, полностью погашая собою налог;
  • в Ивантеевке не берут денег с малоимущих стариков, а одиноким снижают размер налога вдвое;
  • власти Королева дают субсидии в размере 50 % от налога тем неработающим пенсионерам, которые проживают на участке постоянно. При этом сама земля не должна занимать более 1200 кв. м.;
  • в Лотошино малоимущие обладатели пенсий могут рассчитывать на налог, уменьшенный на четверть.

Жителям самой Москвы никаких послаблений не положено.

Предлагаю посмотреть короткую видеоинструкцию о том, как проверить и скорректировать земельный налог.

В целом, Московская область только лишь усиливает тяготы вышедших на заслуженный отдых граждан.

В результате недобросовестно сделанной кадастровой оценки сумма налога выросла здесь в несколько раз. Подчас за свои обычные участки в несколько соток жителям Подмосковья приходилось уплачивать пятизначные суммы.

На сегодня ситуацию удалось более-менее нормализовать. Профильные комиссии по переоценке продолжают работу, и любой желающий может оспорить размер своего земельного налога.

Расчёт

Чтобы рассчитать сумму земельного налога, кадастровую стоимость участка нужно умножить на определённую процентную ставку.

Кадастровая стоимость участка определяется по состоянию на 1 января. Если участку меньше года, ориентируются на ту дату, когда был осуществлен кадастровый учет.

Размер ставки устанавливается региональными властями и будет меняться ежегодно. Планируется плавное повышение суммы земельного налога к 2020 году. По МО для физических лиц сегодня действуют ставки размером 0,1-0,3%.

В стадии проекта находится закон, увеличивающий размер налога на землю в пять раз для тех собственников, которые не пожелали оформить находящиеся на участке постройки.

При помощи аэрофотосъемки наделы с незаконными строениями вычисляются легко. Как вариант пятикратному размеру налога рассматривается иная формула получения казной денег.

Предлагается стоимость неоформленных построек определять как кадастровую стоимость участка, умноженную на определенный коэффициент. Подобные меры позволят казне получить до 1,8 млрд. рублей с нерадивых собственников, коих в Подмосковье около 30%.

Впрочем, депутаты Госдумы предлагают делать различие между жилыми незарегистрированными домами и садовыми домиками. Льготы пенсионерам при этом также остаются на усмотрение муниципалитетов, равно как и получение ими государственной субсидии.

Вполне возможно, что ужесточение экономической ситуации приведет к тому, что пенсия недостаточного размера вынудит пожилых людей просто продавать собственную землю за бесценок.

И, как обычно, небольшой видеоролик, в котором эксперты расскажут, как можно оспорить кадастровую стоимость земли.

Рекомендуем ещё статьи по теме:

Источник: https://lgotyvsem.ru/pensionery/zemelnyj-nalog-pensioneram-moskovskoj-oblasti.html

Земельный налог в Московской области для пенсионеров

Льготы На Земельный Налог Для Пенсионеров В Московской Области

Зависимо от региона проживания предусматриваются определённые виды льгот на уплату обязательных налогов.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 350-37-25. Это быстро и бесплатно!

Граждане, получающие пенсионные выплаты, имеют право на оформление льгот на уплату налогов, однако сумма такого платежа может варьироваться зависимо от категории граждан.

Земельный налог в Московской области для пенсионеров может иметь различный размер, зависимо от законодательных аспектов местного муниципалитета.

Платят ли пенсионеры налог на землю?

Законодательные аспекты предусматривают выплату таких платежей как земельный налог людям, достигшим пенсионного возраста. Однако такая категория имеет права на получения льгот, которые снижают сумму налога, а в некоторых случаях полностью освобождают от таких платежей.

Для получения информации о предоставлении льгот пенсионерам рекомендовано обращаться в местные власти, так как зависимо от региона проживания льготы могут меняться.

Земельный налог в московской области для пенсионеров

В Московской области предусмотрено обязательное начисление налога на земельные ресурсы для граждан, которые получают пенсионное пособие.

При написании заявки пенсионером в местные органы власти может быть предусмотрено начисление льгот, если граждане относятся к льготным категориям. Остальные категории пенсионеров выплачивают налоги на земельное имущество в полном объеме.

При расчете земельного налога на сумму платежа могут влиять большое количество факторов, которые необходимо уточнять в налоговой организации.

Как рассчитать сумму налога?

Чаще всего за несколько месяцев до внесения необходимого налогового платежа владельцы имуществом получают уведомление, в котором расписываетсясума платежа и возможные льготы.

Однако такие виды платежек могут не приходить своевременно, так как уведомление отправляется с помощью почтового отделения и не всегда своевременно достигает получателя. Поэтому очень важно уметь самостоятельно рассчитать сумму обязательного платежа на земельное имущество.

Чаще всего для расчета используется следующая формула:

Кадастровая стоимость х Д х Ст = сумма земельного налога

  • Кадастровую стоимость участка гражданин сможет получить из документов на земельный участок, а именно кадастровые документы в которых имеется кадастровая стоимость имущества. В случае необходимости можно получить информацию, обратившись в отделение Росреестра, или на официальном сайте Росреестра.
  • Д- при наличии долевого владения имуществом, учитывается размер доли.
  • Ст – налоговая ставка предусмотрена региона, проживания собственника имущества, поэтому перед началом расчета рекомендовано уточнить размер ставки.

Отметим! В случае если человек сомневается в правильности проведённых расчетов, рекомендовано обратиться в налоговую организацию для сверки полученного результата.

Какие факторы влияют на размер земельного налога?

На размер платежа влияют некоторые факторы, которые могут отличаться для каждого региона.

Однако следует выделить общие виды факторов:

  • размер имущества и кадастровая стоимость;
  • ставка по налогу для региона;
  • наличие льгот.

Примечание! Большое значение имеет расположение участка и целевое использование имущества. Также значение может иметь количество собственников имущества и категория граждан.

Льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области

Граждане, достигшие пенсионного возраста, могут оформить получение определённой категории льгот:

  • применение льготных условий, предусмотренных местными органами власти в регионе, в котором проживает пенсионер. Такие виды льгот могут отличаться, а в некоторых регионах вообще не предусмотрены;
  • полное освобождение от платежа;
  • отношение к льготной категории граждан;
  • снижение суммы налога при большом объеме земельных ресурсов.

Отметим! Для выявления такого вида льгот необходимо ежегодно обращаться в налоговую организацию и подавать пакет необходимых документов.

Кто имеет право?

По достижению пенсионного возраста на получение льгот на уплату земельного налога имеют право следующие категории граждан:

  • граждане, имеющие орден Героя Советского союза или Ветеран Труда;
  • наличие других государственных наград;
  • инвалиды с детства;
  • участники в ликвидации ЧС;
  • 1-2 категория инвалидности;
  • участники ВОВ;
  • сотрудники силовых структур;
  • многодетные матери;
  • лица, участвующие в военных действиях и получивших ранения.

Примечание! В некоторых ситуациях могут быть рассмотрены дополнительные категории, при наличии соответствующих документов.

Как оформить льготы пенсионеру?

Для получения льготы на платеж за земельное имущество необходимо выполнить следующий алгоритм действий:

  • обратиться в органы местной власти для выявления категорий, которым предоставляется льготы на налоговый платеж;
  • подать заявление для получения льготы;
  • предоставить пакет необходимой документации;
  • подождать пока заявка и поданные документы пройдут проверку;
  • получить уведомление о присвоении льготной категории.

Полезно знать! В некоторых случаях платеж может насчитывать уже со льготами без предварительного уведомления граждан, поэтому рекомендовано самостоятельно отслеживать процесс рассмотрения поданных документов.

В налоговую организацию необходимо предоставить следующий пакет документов:

  • заявление установленного образца;
  • паспорт и справка о регистрации;
  • удостоверение о получении пенсионных выплат;
  • документы, удостоверяющие право на владение земельным имуществом;
  • кадастровые документы.

Пакет документов подаётся ежегодно до начисления налоговых выплат. В случае если документы не были поданы своевременно, налоговый платеж будет начислен по стандартным критериям.

Многие пенсионеры пользуются льготами в процессе уплаты налогов на земельное имущество. Не зависимо от размера пенсионного пособия, граждане преклонного возраста не освобождаются от обязательного платежа.

В случае если такой вид платежа не будет поступать, гражданину будет начислен штраф и пеня, которая имеет свойство увеличиваться и может привести к наложению ареста на имущество.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: +7 (499) 350-37-25 (Москва)
+7 (812) 309-53-42 (Санкт-Петербург) 

Это быстро и бесплатно!

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: +7 (499) 350-37-25 (Москва)
+7 (812) 309-53-42 (Санкт-Петербург) 

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://realtymill.ru/nalogi/platyat-li-pensionery-nalog-na-zemlyu.html

Льготы пенсионерам в московской области по налогу на землю

Льготы На Земельный Налог Для Пенсионеров В Московской Области

По законодательству земельный налог относится к региональным. Он взимается со всех граждан, обладающих правом на землю. Пенсионеры не являются исключением, хотя для них предусмотрен налоговый вычет.

Должен ли пенсионер платить налог на землю

Не признаются налогоплательщиками:

  • физлица, которым дачные участки переданы в безвозмездное пользование или по договору аренды;
  • представители малочисленных народов северных и восточных районов России, если земля используется для ведения традиционного образа жизни, промыслов и хозяйствования.

Плательщики налога и объект налогообложения

Пенсионерам не предоставляется полное освобождение от оплаты налога. Основанием для этого могут выступать иные условия, например, отнесение пожилых людей к категории федеральных льготников. Объектом налогообложения выступает кадастровая стоимость дачного участка.

Фиксированный налоговый вычет с 1 января 2019 года для пенсионеров

На основании принятого Федерального закона от 28.12.2017 №436-ФЗ введена новая льгота по земельному налогу для пенсионеров. Они имеют право на налоговый вычет.

Размер его определяется как кадастровая стоимость 6 соток. Это означает, что если дачный участок пожилого человека меньше 6 кв. м, то платить за него он не должен.

До этого такой прерогативой пользовались лишь федеральные льготники:

  • Герои России (СССР);
  • полные кавалеры ордена Славы;
  • граждане, которым присвоена 1 или 2 группа инвалидности;
  • ветераны и инвалиды боевых действий;
  • граждане, непосредственно участвовавшие в испытаниях ядерного оружия, ликвидации ядерных аварий;
  • граждане, ставшие инвалидами в результате ядерных испытаний.
  • инвалиды с детства;
  • лица, подвергшиеся радиационному воздействию;
  • лица, получившие или перенесшие лучевую болезнь;

Обратите внимание, что налоговый вычет предоставляется только на один земельный участок. При этом не имеет значения цель его использования, размер дохода владельца и место расположения земли. Региональным законодательством могут оговариваться дополнительные льготы и для других категорий пожилых людей, например:

  • получателей пенсии по потере кормильца;
  • работающих пенсионеров;
  • при досрочном выходе на пенсию по выслуге лет.

Порядок и правила расчета земельного налога на дачный участок

Сумму к уплате можно рассчитать с использованием следующей формулы:

  • ЗН – сумма налога на землю, выраженная в рублях;
  • НБ – налоговая база, определяемая как кадастровая стоимость надела по состоянию на 1 января расчетного периода. Значение определяется налоговой из данных государственного кадастра недвижимости (Росреестра).
  • НС – налоговая ставка. Определяется нормативно-правовыми актами региона.
  • КПВ – коэффициент периода владения участком, определяемый в долях в зависимости от количества месяцев (максимальное значение – 1).
  • ДПС – доля в праве собственности. Если пенсионер – единоличный владелец, значение принимается за 1. Если участок находится во владении нескольких лиц, налог исчисляется для каждого индивидуально в зависимости от доли собственности.
  • Л – льготы по налогу на землю для пенсионеров, определяемые региональным законодательством.

Предельные значения налоговых ставок

Обратите внимание, что процент по ставке определяется местными органами власти. Вместе с тем, она не может превышать максимальные значения, установленные ст. 394 НК РФ:

  • ведение дачного либо личного подсобного хозяйства;
  • огородничество, садоводство или животноводство,
  • сельскохозяйственные нужды

Льготы на дачные участки пенсионерам Москвы и Московской области

Земельный налог для пенсионеров в столице и области начисляется всем владельцам наделов. Освобождаются уплаты земельного налога с суммы, не превышающей 1 млн рублей, только некоторые жители Москвы:

  • инвалиды с детства;
  • лица с присвоенной 1 или 2 группой инвалидности;
  • инвалиды и ветераны боевых действий (в том числе Великой Отечественной войны);
  • многодетные родители (усыновители);
  • лица, пострадавшие вследствие аварии на Чернобыльской АЭС.

Для пенсионеров – владельцев дачных участков, проживающих в Московской области, тоже предусмотрены определенные льготы. Размер преференции и категории получателей определяются на муниципальном уровне, например:

Льготы по налогу на землю для пенсионеров в 2019 году

У многих пенсионеров есть свой участок земли. Поэтому для них особую актуальность имеет действующий порядок налогообложения земельных наделов. Другой немаловажный вопрос: есть ли льготы по уплате земельного налога для пенсионеров в России? Ведь пенсия весьма невелика и лишние траты наносят серьезный урон семейному бюджету.

Действующее налогообложение земельных участков

Налог на земельный участок из числа местных налогов и порядок его исчисления и уплаты определяется муниципальным законодательством. Поэтому единые общероссийские правила по оплате земельного налога отсутствуют.

Согласно налоговому законодательству уплачивать земельный налог должны физлица и организации, которым участок принадлежит на правах собственности (полученной по договору купли-продажи или приватизации) или является пожизненным наследуемым владением. Арендаторы земель налог не платят (за них это делает собственник).

Также освобождена от налогообложения земля, занятая водными объектами, изъятая из оборота, относящаяся к объектам культурного наследия и находящаяся в границах лесного фонда.

Налоговые льготы по налогу на землю

Можно выделить три вида налоговых преференций по земельному налогу: общефедеральное полное освобождение от его уплаты, право на налоговый вычет и муниципальные льготы.

В ст.395 Налогового кодекса указывается, что право на освобождение от земельного налога есть только у малочисленных коренных северных народностей. Если только участок земли используется для сохранения и развития народных промыслов, а не в предпринимательских целях.

В законодательстве также предусмотрены определенные категории граждан, для которых действует скидка по налогу в размере 10000 руб. Это вычет применяется к налогооблагаемой базе (кадастровой стоимости земли). С учетом того, что налоговый платеж редко превышает эту величину, указанные граждане вовсе могут не платить его. В их числе:

  • инвалиды 1,2 группы, детства;
  • герои СССР и России;
  • ветераны ВОВ;
  • лица, подвергшиеся радиационному излучению.

Льготы по земельному налогу для пенсионеров не предусмотрены. Они платят его на общих основаниях вместе с другими социально-экономическими категориями. Но в законе есть одна важная оговорка: льготы для пенсионеров могут устанавливаться на усмотрение местных властей.

Каждое муниципальное образование само решает, будут ли пенсионеры платить земельный налог. От этого зависит пополняемость местного бюджета.

[3]

Региональные льготы по налогу на землю

Муниципалитеты предоставляют льготы гражданам пенсионного возраста, ориентируясь на различные критерии.

Одни руководствуются их материальным статусом, другие — наличием прописки в регионе получения льготы, третьи – устанавливают льготы в зависимости от категории земельного участка (например, они действуют только в отношении садовых или ИЖС).

Приведем примеры льгот, которые предлагаются в некоторых регионах, для пенсионеров:

  • в Самаре освобождаются от налога лица пенсионного возраста при условии площади надела в пределах 0,6 га или земли под недвижимостью в пределах 150 кв.м.;
  • в Королеве им предоставляются льготы в размере 50% до 120 кв.м.;
  • в Лотошине – 25%;
  • в Мытищах – 50%;
  • в Чите и Воронеже – полное освобождение;
  • в Одинцово – освобождение для неработающих;
  • в Павлово-Посадском районе – освобождение для одиноких пенсионеров;
  • в районе Ивантеевка – освобождение для пенсионеров под опекой соцзащиты и малообеспеченные;
  • в Санкт-Петербурге – освобождение для участков в пределах 0,25 га;
  • в Сызране – льгота 50% для участков под ИЖС, огородничество, садоводство.

Читайте так же:  Патент на работу для иностранных граждан

При этом в Ярославле, Москве, Красноярском крае не предусмотрено льготное налогообложение.

Имущественный налог для пенсионеров

Для пенсионеров, которые предпочитают проводить лето на даче, предусмотрена одна важная преференция: они вправе не платит налог на имущество. Причем это правило установлено на федеральном уровне и действует по всей стране.

[2]

Пенсионерам предоставляется льгота по налогу на имущество в размере 100% в отношении 1-го объекта каждого типа.

Например, если у пенсионера есть такая недвижимость: квартира, дача, гараж, то он платит имущественный налог вовсе. Но если у него две дачи, то за одну из них на его выбор придется перечислять налоги в бюджет.

Как исчисляется земельный налог

Налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости надела, определенного на начало года. При этом он уплачивается пропорционально доле гражданина в собственности.

Налоговая ставка не может превышать 0,3% для с/х земель, участков по ЛПХ, огородничество, садоводство, земель жилищного фонда. Для остальных категорий максимальная ставка составляет 1,5%. Уплачивается налог не позднее 1 ноября следующего за расчетным года.

Налоговики сами рассылают квитанции на оплату. Самим пенсионерам ничего делать не требуется.

Как оформить льготы по земельному налогу

Для начала нужно уточнить, есть ли право на льготу в том муниципальном образовании, где расположен участок. Для этого можно обратиться либо в администрацию, либо в Налоговую инспекцию.

Если после обращения выяснилось, что в муниципальном образовании полагаются льготы на участок для пенсионеров в 2018, то они не будут установлены автоматически.

Налоговый инспектор предложит пенсионеру заполнить заявление на льготу. Установленная форма такого документа не предусмотрена, просьба о предоставлении льготы прописывается в произвольном порядке. Бланк документа можно попросить у инспектора, а образец – найти на специальном стенде.

У пенсионера также есть возможность получить возврат по налогам, которые излишне были уплачены в бюджет в тот период, когда он не знал о своих преференциях. Срок исковой давности в данном случае установлен 3 года.

Это значит, что вернуть назад переплату можно только за предыдущие три года. Например, в 2018 году пенсионер сможет получить назад переплаченный земельный налог за 2015-2017 годы.

Деньги будут возвращены ему на банковскую карту, на которую гражданин получает пенсию, либо на любой другой счет.

: Перерасчет земельного налога и новый порядок использования льгот по налогу.

Льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области в 2019 году

В соответствии с Налоговым кодексом (статья 388 НК РФ), собственники земельных участков каждый год обязаны платить налог на землю. Порядок, по которому происходит исчисление налога, ставки, налогоплательщики, а также объект налогообложения определяются 31 главой НК РФ. Устанавливается земельный налог как по НК РФ, так в по законодательным актам муниципалитетов.

Местные власти вправе адаптировать федеральные требования и вносить собственные корректировки. Определение привилегий также является прерогативой местных органов власти, то есть в каждом отдельно взятом регионе действуют свой перечень льготников и порядок предоставления льготы.

В статье рассмотрим какие предоставляются льготы по налогу на землю для пенсионеров в Московской области.

Кто может рассчитывать на льготы по налогу на землю

Бесплатное пользование землей в соответствии с НК РФ разрешено только коренным малочисленным народам Севера, Сибири и Дальнего Востока. Только жители указанных регионов вправе рассчитывать на полное освобождение от уплаты налога на землю. Остальные категории льготников вправе только рассчитывать на льготы по уплате налога. К ним относят:

  • ветеранов ВОВ;
  • военных пенсионеров различных силовых структур;
  • участников военных действий;
  • героев России или СССР, кавалеров ордена Славы;
  • инвалидов;
  • жертв лучевой болезни, полученной в результате участия в ядерных испытаниях;
  • пострадавших от техногенных катастроф.

Важно! Льготы предоставляются только в заявительном порядке, то есть автоматически послабление по земельному налогу любой категории льготников предоставляться не будет. Для получения льготы нужно будет обратиться в налоговый орган.

Помимо заявления при себе нужно будет иметь определенные документы:

  • подтверждающие, что обратившийся имеет право на льготу (это может быть справка об инвалидности, удостоверение ветерана и т.д.);
  • паспорт;
  • подтверждающие владение земельным участком.

Источник: https://zolotaya-zvezda.ru/lgoty-pensioneram-v-moskovskoj-oblasti-po-nalogu-na-zemlyu/

Ваш юрист
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: